深圳中聯(lián)廣深醫(yī)藥股份有限公司是一家從事藥品生產(chǎn)、進(jìn)出口和零售的大型綜合性醫(yī)藥企業(yè)，年?duì)I業(yè)收入達(dá)數(shù)億余元，下設(shè)二級(jí)獨(dú)立核算分支機(jī)構(gòu)12家，三級(jí)獨(dú)立核算分支機(jī)構(gòu)7家。

一、需求

　　作為一家股份制集團(tuán)性公司，廣深中聯(lián)的決策層和股東們都十分關(guān)注整個(gè)集團(tuán)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資金運(yùn)營的整體狀況，要求每月3日前必須把整個(gè)集團(tuán)的合并報(bào)表報(bào)至決策層領(lǐng)導(dǎo)和重要股東手中。

　　而對(duì)我們財(cái)務(wù)部門來說則意味著3天內(nèi)須將三級(jí)子公司數(shù)據(jù)合并至二級(jí)子公司，然后將二級(jí)子公司數(shù)據(jù)進(jìn)行合并成集團(tuán)的合并報(bào)表，這其中涉及到不少的內(nèi)部往來、內(nèi)部資金調(diào)撥、內(nèi)部投資等，僅結(jié)算中心的內(nèi)部資金調(diào)撥及信息處理每月筆數(shù)就有2000多筆，金額達(dá)近億元，工作量十分龐大。為此，選購一個(gè)能獨(dú)立快速準(zhǔn)確地處理現(xiàn)金流量表和合并報(bào)表的財(cái)務(wù)軟件已成為了公司決策層的共識(shí)。

二、軟件的實(shí)施及體會(huì)

　　99年10月份，公司在對(duì)數(shù)家軟件公司在合并報(bào)表、現(xiàn)金流量表的操作簡易性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、自定義靈活性進(jìn)行對(duì)比后，購買了金蝶公司的K/3系統(tǒng)。目前，現(xiàn)金流量表只要設(shè)定好方案、定義好項(xiàng)目，再定義好現(xiàn)金科目，從提取憑證到T型賬分析指定現(xiàn)金項(xiàng)目，直至報(bào)表生成只需短短十分鐘就可全部順利完成，合并報(bào)表根據(jù)公司的實(shí)際情況采用文件式管理方式，總公司財(cái)務(wù)部制作好模版后，通過軟盤、E-mail發(fā)放模版至各子公司、子公司接收模版計(jì)算數(shù)據(jù)后，三級(jí)機(jī)構(gòu)上報(bào)數(shù)據(jù)到二級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合并，然后統(tǒng)一合并到總公司，合并過程中抵銷業(yè)務(wù)筆數(shù)雖然有2000多筆，但其累計(jì)金額系統(tǒng)可自動(dòng)生成，有關(guān)抵銷分錄由系統(tǒng)自動(dòng)生成，十九家分支機(jī)構(gòu)的報(bào)表實(shí)際合并過程前后還不到二十分鐘，原來3天都十分緊張的報(bào)表合并現(xiàn)在30分鐘就可搞掂，而且還包括原來無法制作的現(xiàn)金流量表。

　　通過近一年的親身體會(huì)，公司財(cái)務(wù)人員對(duì)K/3系統(tǒng)的現(xiàn)金流量表和合并報(bào)表的體會(huì)頗多：

　　第一是自定義功能十分靈活，現(xiàn)金流量表可以根據(jù)需要設(shè)置多個(gè)方案，而且提取憑證的范圍和時(shí)間可自由設(shè)置，合并報(bào)表也可根據(jù)需要設(shè)置取數(shù)公式，確定子公司范圍；

　　第二是操作簡單易學(xué)，現(xiàn)金流量表和合并報(bào)表操作流程跟手工制表流程比較接近，無需特別培訓(xùn)即可熟練操作；

　　第三是數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性極高，只要設(shè)置正確，雖然內(nèi)部抵銷筆數(shù)較多，金額也達(dá)6000多萬元，但從未出現(xiàn)過差錯(cuò)。

　　值得一提的是，原來我們?cè)趯?duì)外進(jìn)行短期融資時(shí)，由于現(xiàn)金流量表不能及時(shí)提供，金融部門往往要花一定的時(shí)間對(duì)公司現(xiàn)金流量和短期償債能力進(jìn)行分析，有時(shí)會(huì)延誤融資的及時(shí)性而延誤商機(jī)，現(xiàn)在，憑公司的良好信譽(yù)和齊全的資料，商機(jī)已是盡在掌握，看來，K/3系統(tǒng)提高的不僅僅是效率。